Obs.: Devido ao Cadastro do Risco Operacional ser realizado no mesmo aplicativo do Registro das Perdas Operacionais, o que fará a diferenciação entre eles será o preenchimento das datas e valores. Por se tratar de risco operacional (possibilidade de perda), as datas de ocorrência (b) e data de descoberta (c) serão lançadas a data do registro e nos campos referentes ao valor da perda bruta (e) e valor recuperado (f) será registrado R$ 0,00 (zero). Após informar os dados do risco operacional, inicia-se a identificação do “Evento”, “Fator”, “Subevento” e “Subfator de risco operacional”. Eventos: incidentes ou ocorrências originadas a partir de fontes internas e/ou externas que podem afetar a implementação da estratégia ou o alcance dos objetivos. Fatores de risco: podem sofrer influência ou afetação direta dos eventos, assim como possibilitar a ocorrência dos riscos operacionais. Entende-se por eventos relacionados às perdas e riscos operacionais: a) Fraude interna Perdas em que os empregados ou o contratado pela Cooperativa infringir intencionalmente as normas. Boas Práticas: • Não compartilhamento de senhas; • Segregação de função. 18
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